银保监会:银行应提高负债结构多样性,防止适


ʱ䣺2021-01-26

    商业银行应当采用适当的指标和内部限额评估负债来源异动引发的相关风险。包括但不限于:净稳定资金比例(资产规模不小于2000亿元)、核心负债比例、存款偏离度、同业融入比例等。

    银保监会及其派出机构可根据商业银行的经营管理情况、风险水平和负债业务开展情况等,对商业银行负债业务质量的管理要素、监测与分析工具、信息暴露、报告制度等方面提出差异化审慎监管要求。

    第二十一条 商业银行应当公平提高负债获取的主动性,根据业务发展和管理需要,提高通过各种渠道及时主动获得所需额度、期限跟成本资金的才干。

    (一)负债质量管理的管理体系是否健全;

    (六)负债项目的真实性。

    第十四条 商业银行应当建立标准的负债质量管理报告制度,明白负债质量管理的内容及报送形式、频率和规模,确保董事会、监事会、高级管理层和其他管理人员及时懂得负债质量管理情况。

    第一章 总则

    第三十条 对负债质量管理监管评估发现有重大毛病和问题的商业银行,银保监会及其派出机构可能恳求其制定整改打算,限期整改。情节重大逾期未整改的,可根据相关法律法规采取进步监管措施或实实行政处罚。

    《办法》强调,商业银行应当严厉执行存款利率和计结息管理及尺度吸收存款举动等有关规定,

    。商业银行通过互联网吸收存款的,应当按照相关监管规定。

    第十五条 商业银行应当至少按年披露负债质量管理体系及负债质量状况等方面信息。

    第二十三条 商业银行应当确保负债项目的切实性,负债交易、负债会计核算、负债统计等应当合乎法律法规和有关监管规定。

    附商业银行负债质量管理办法(征求见解稿)

    比喻,

    《办法》共5章33条,辨别为总则、负债质量管理体系、负债质量管理因素、负债质量管理监督和附则。

    第五章 附则

    (五)负债名目被其余监管部分发明重大违规;

    第四章 负债质量管理监督

    第九条 商业银行应当建立完善的负债质量管理内部控制体系,并作为银行整体内部控制体系的有机组成部门。负债质量管理的内部控制应当有利于促进有效的业务运作,供给牢靠的财务和运行报告,督促严格遵守相关法律法规和内部的制度、程序,确保负债质量管理体系的有效运行。

    第十六条 贸易银行应当树立齐备、坚固的信息系统,确保信息系统可能监测负债质量有关指标、限额等情形,为负债质量管理的相干计量、监测和操纵供应有效支持。商业银行应该依据须要及时对管理信息体系进行保护和改进,并采用相应办法确保数据的准确、及时和安全。

    商业银行应根据本行情况,建破按行业、客户类型、产品种类等不同维度的负债构造指标管理体制,包括但不限于:最大十户存款比例、最大十家同业融入比例等相关参考指标。

    一旦发生挤兑事件、信用评级大幅下调、重要融资渠道行将受限或生效等可能对银行负债质量产生不利影响的情况,商业银行应当及时向银保监会或其派出机构报告。

    第二条 本办法适用于中华国民共和国境内设立的商业银行所开展的境内外、本外币各项负债业务。

    (九)市场流动性状况对本行负债业务产生重大不利影响;

    第六条 商业银行应当建破健全负债质量管理组织架构,清楚董事会、高级管理层以及相关局部在负债质量管理中的职责和报告路线,建立相应的考核及问责机制。

    商业银行应每年对相关负债质量管理的策略、制度、流程、限额和应急计划等进行评估,必要时进行勘误。

    (六)负债总量或结构异常变化;

    银保监会有关部门负责人表示,负债来源牢固性旨在要求商业银行提高对负债范围和结构变动的管理,防止负债大幅异样变动引发风险。负债结构多样性旨在要求商业银行形成客户结构多样、资金交易对手分散、业务品种丰富的负债组合,防止过度集中引发风险。负债与资产匹配的合理性旨在要求商业银行通过多种办法提升负债与资产在期限、币种、利率、汇率等方面的匹配水平,防备过度错配引发风险。

    银保监会及其派出机构可根据商业银行的经营管理情况、风险水温和负债业务开展情况等,对商业银行负债业务质量的管理要素、监测与分析工具、信息表露、报告制度等方面提出差异化审慎监管要求。

    (一)负债来源的稳定性;

    第十九条 商业银行应当提高负债结构的多样性,造成客户结构多样、资金交易对手疏散、业务品种丰富、应急融资渠道多元的负债组合,防止过度集中引发风险。

    第二十条 商业银行应当提高负债与资产匹配的公道性,通过多种方式晋升负债与资产在期限、币种、利率、汇率等方面的匹配水平,预防适度错配引发风险。

    (四)负债质量的辨认、计量、监测及控制体系是否完美,对指标异常和超限额的情况报告和处理是否及时切当;

    第三十三条 本办法自2021年 月 日起实施。

    第二十五条 商业银行应当对负债质量进行连续监测和剖析, 根据本行业务特点与风险偏好差别化设置负债管理指标和内部限额,并对指标异样和超限额的情况及时报告和处置。

    第三十二条 本措施由银保监会负责阐明。

    第三十一条 乡村配合银行、村镇银行、城市信誉社和本国银行分行参照本办法实行。

    负债质量管理,是指商业银行以确保其经营的平安性、流动性和效益性为目的,按照与其经营战略、风险偏好和总体业务特征相适应的原则,就负债来源、结构、成本等方面所开展的管理活动。

    ,即负债来源的稳定性;负债结构的多样性;负债与资产匹配的合理性;负债获取的主动性;负债成本的适当性;负债名目的真实性。

    第七条 商业银行的董事会和高级管理层应当对负债质量管理实施有效监控。

    第二十四条 商业银行应当严格执行存款利率和计结息管理及规范吸收存款行动等有关规定,不得采取违规返利吸存、通过第三方中介吸存、延迟支付吸存、以贷转存吸存、提前支取靠档计息等违规手段吸收和虚增存款

    第十条 商业银行应当建立健全负债业务创新管理机制,在引入新产品、新客户、新流程、新技能手段前,应当充分识别和评估其包括的各类风险以及对整体负债质量的影响,并制定相应风险管理措施。引入并运行后,应加强日常监测,定期评估相应措施的有效性,并根据需要及时进行调解。

    (四)大规模出售资产以偿还负债;

    董事会承担负债质量管理最终任务。主要职责包括但不限于:审核批准负债质量管理策略和重要的制度、流程、限额和应急盘算;监视高级管理层对负债质量进行管理和掌握;定期审议相关报告,及时节制负债质量的重大变化和潜在转变。

    第二十八条 银保监会及其派出机构应当结合日常监管和商业银行负债质量管理报告,对商业银行负债质量管理的健全性和有效性进行评估,并作为制定商业银行监管规划,判断非现场监管重点和现场检查内容、规模,开展年度监管评级的重要斟酌因素。

    (三)重要融资渠道即将受限或生效;

    1月22日,银保监会网站发布《商业银行负债质量管理办法(征求意见稿)》(下称《办法》),向社会公开征求意见。看法反馈截止时间为2021年2月22日。

    第十七条 商业银行应当重点从以下六个方面加强负债质量管理:

    (四)负债获取的自动性;

    (二)负债结构的多样性;

    商业银行发展负债业务创新活动,应当坚持依法合规和审慎准则,确保创新活动与本行的负债质量管理程度相适应,不得以金融翻新为名,变相躲避监管或损害破费者利益。

    第二十二条 商业银行应当提高负债成本的适当性, 建立科学的内外部资金定价机制,加强内部资金转移价格管理,确保以合理的成本接受资金。采取适当的指标和内部限额,参考市场相关价格变化,及时监测和预警负债成本的变化,防止因负债成本不合理导致适度开展高风险、高收益的资产业务,损害经营的持续性。

    第二十七条 商业银行应当及时向银保监会或其派出机构呈文下列可能对其负债质量产生不利影响的重大事项和拟采取的应答措施:

    (五)负债本钱的恰当性;

    商业银行应严格遵照同业业务相关规定,审慎决定与管理同业业务交易对手,合理配置同业业务的资金来源与利用。

    根据《办法》,商业银行应当确立与本行负债规模和复杂程度相适应的负债质量管理体系。《办法》从组织架构、公司管理、内部控制、业务创新管理等11个方面对商业银行负债业务管理提出了明确要求。

    与此同时,《办法》提出,商业银行应当重点从六个方面加强负债质量管理

    (八)母公司或集团内其余机构的经营状况、流动性状况和信用评级等发生重大不利变革;

    第二十九条

    (三)负债与资产匹配的合感性;

    第三条 本方法所称负债质量管理是指商业银行以确保其经营的保险性、流动性和效益性为目标,依照与其经营策略、风险偏好和总体业务特征相适应的准则,就负债来源、结构、成本等方面所发展的管理运动。

    第八条 商业银行负债质量管理的策略、制度、程序和应急方案应涵盖本行境内外所有可能对其负债质量产生重大影响的业务部门、分支机构和附属公司的所有负债业务,及相关重要交易对手、合作机构等,并包括畸形情况和压力状况下的负债质量管理。

    (三)负债质量管理要素是否吻合本办法要求;

    第二十六条 商业银行应当按照本办法要求,对负债质量管理情况进行年度评估,应于每年3月底前,向银保监会或其派出机构报送上年度的负债质量管理评估报告。重点内容包括但不限于:

    第十八条 商业银行应当进步负债起源的稳固性,密切关注影响本行负债来源稳定性的内外部因素,增强对负债范围和结构变动的监测和分析,提高对负债规模和结构变动的管理,避免负债大幅异常变动引发风险。

    (五)负债质量管理相关指标和限额是否符合现行规章制度要求,与过往年度及同业可比机构比较是否存在不合理情况。

    第十二条 商业银行应将负债质量纳入绩效考评体系,并设定迷信合理的考察指标,突出合规经营大风险管理的重要性。不得设定以存款时点规模、市场份额、排名或同业相比为要求的考评指标。分支机构不得层层加码提高考评标准及相关指标要求,防范过度追求业务扩展和短期利润。

    (一)发生挤兑事件;

    商业银行应当监测可能引发负债业务风险的特定情景或事件,合理预判未来负债业务的变化趋势。

    高等管理层承当当债质量的具体治理工作。重要职责包含但不限于:制订并执行负债质量管理的策略、制度、流程、限额跟应急谋划;制定并履行有关负债品质管理的内部把持轨制;充足理解并按期评估本行负债质量状态,及时向董事会讲演负债质量的重大变更或潜在危险。

    第四条 中国银行保险监督管理委员会(以下简称银保监会)及其派出机构依法对商业银行的负债品德履行监督管理。

    商业银行开展负债业务创新活动,应当保持依法合规和审慎原则,确保立异活动与本行的负债质量管理程度相适应,不得以金融翻新为名,变相回避监管或侵害花费者好处。

    银保监会对负债质量管理另有划定的,从其规定。

    商业银行应当采用适当的指标和内部限额评估负债与资产的错配风险。包括但不限于:流动性覆盖率(资产规模不小于2000亿元)、优质流动性资产充分率(资产规模小于2000亿元)、流动性匹配率、流动性缺口率、重要币种流动性比例、净息差、银行账簿最大经济价值变动比例、累计外汇敞口头寸比例等。

    负债获取的主动性旨在要求商业银行能够根据业务发展和管理需要,通过各种渠道主动失掉所需数量、期限和成本的资金。负债成本的适当性旨在要求商业银行建立科学的内外部资金定价机制,防止因负债成本分歧理导致过度开展高风险、高收益的资工业务。负债项目的真实性旨在要求商业银行的负债交易、负债会计核算、负债统计等符合法律法规和有关监管规定。

    (七)负债成本异常回升;

    (二)信用评级大幅下调;

    各项负债业务应当基于实在的债权债务关系,并相符会计准则的相关请求。禁止通过虚构交易、对做交易以及乱用、错用会计科目或业务不入账等方法调增或调减负债。应确保各项负债的统计数据真实、准确、完整,并与同业务的会计数据映射一致。

    第十一条 商业银行实施负债质量管理,应当充分考虑负债质量管理与各类危险管理的相关性,并协调负债质量管理与各类风险管理的制度和程序。

    第五条 商业银行应当确立与本行负债规模和庞杂程度相适应的负债质量管理体系,www.bg3j7.com.cn

    商业银行应当定期开展市场融资才能评估,确保在市场出现不利变动趋势的情况下,具备以合理的价钱进行融资和处理资产的应答能力。

    上述事项波及重大突发事件的,应按照银保监会及其派出机构相关规定,另行报告。

    第条 为加强商业银行负债质量管理,维护银行系统保险稳重运行,根据《中华公民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规,制定本方式。

    第三章 负债质量管理因素

    (二)负债质量管理策略、政策及应急计划是否与本行经营策略、风险偏好和总体业务特色相适应;

    (十)其他对负债质量可能产生重大影响的事项。

    。商业银行通过互联网吸收存款的,应当遵守相关监管规定。

    商业银行负债质量管理体系与流动性风险等相关风险管理体系存在重复的内容,可不再单独确立。

    第二章 负债质量管理体系

    第十三条 商业银行应当将负债质量管理纳入内部审计范畴,定期对负债质量管理的主要组成部分和管理环节进行独立的审查。商业银行在引入对负债质量有重大影响的新产品和新业务、负债质量浮现重大变动或者负债质量管理存在严格缺点的情况下,应当采取扩大内部审计范围、增加内部审计频率或启动专项审计等措施。

    《办法》提出,5683神算网香港,商业银行应当按照办法要求,对负债质量管理情况进行年度评估,应于每年3月底前,向银保监会或其派出机构报送上一年度的负债质量管理评估报告。

    不得采取违规返利吸存、通过第三方中介吸存、延迟支付吸存、以贷转存吸存、提前支取靠档计息等违规手腕接收和虚增存款